Banky.cz Bankovní poradna zdarma Spoření #21941,Doplňkové penzijní spoření a snížení daňového základu
Spoření

Doplňkové penzijní spoření a snížení daňového základu, Spoření

Dobrý den, chci ukončit penzijní spoření s jednorázovou výplatou, ale chtěla bych ještě za letošní rok uplatnit maximální daňovou úlevu 24 000 Kč. Na účet zašlu peníze jednorázově v září tak, abych měla letos na účtu více jak 36 000 Kč. Kdy můžu ukončit smlouvu, aby mi fond poslal potvrzení pro daňové účely? Musí být smlouva aktivní k 31.12.2023? Chtěla bych to ukončit k 1.10. 2023.

Ilona J. 22.8.2023

Dobrý den,

chcete-li uplatnit snížení daňového základu za příspěvky na penzijní spoření v plné výši (24 000 Kč), je třeba mít smlouvu aktivních celý rok (12 měsíců). Doplňkové penzijní spoření tak doporučuji ukončit k datu 31/12/2023.

Petr Jermář 22.8.2023