Jak optimalizovat daně na konci roku

Konec roku je ideální příležitostí, jak využít dostupné daňové úlevy prostřednictvím následujících finančních produktů:

• Penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření
• Dlouhodobý investiční produkt (DIP)
• Investiční životní pojištění (IŽP)
• Pojištění dlouhodobé péče

Částky investované do těchto produktů si můžete odečíst od daňového základu, a to až do společného limitu 48 000 Kč ročně. Tento odpočet může vést k daňové úspoře až 7 200 Kč za rok.

Specifika daňového odpočtu u jednotlivých produktů

Penzijní spoření
Daňový odpočet lze uplatnit pouze u příspěvků nad 1 700 Kč měsíčně (od 1. července 2024 zvýšeno z 1 000 Kč měsíčně). Částky v rozmezí 16 200 až 64 200 Kč ročně mohou být zahrnuty do daňového přiznání. Výsledná sleva na dani činí 15 % z této částky.

Dlouhodobý investiční produkt (DIP)
Všechny prostředky vložené do tohoto produktu do maximálního limitu 48 000 Kč za rok snižují daňový základ. Daňová úleva zde může dosáhnout až 7 200 Kč (15 % z 48 000 Kč).

Investiční životní pojištění a pojištění dlouhodobé péče
U těchto produktů lze do daňového základu započítat zaplacené pojistné až do výše 48 000 Kč ročně. Je však nutné splnit konkrétní podmínky, například u IŽP musí pojištění obsahovat rezervotvornou složku.

Jak využít maximální daňovou úlevu?

Zkontrolujte své příspěvky

Přesvědčte se, že jste na své smlouvy zaslali dostatečné částky, abyste mohli využít maximální daňovou slevu.

Doplaťte zbývající částky

Máte-li ještě prostor k dosažení maximálního odpočtu, uhraďte chybějící částky do konce roku 2024. Výběr konkrétního produktu je na vás, ale mějte na paměti, že u pojištění dlouhodobé péče doplácení není možné. Pro jistotu proveďte platby před vánočními svátky. Platební údaje zůstávají stejné jako u vašeho trvalého příkazu.

Plánujte a ušetřete efektivně

Díky důsledné kontrole a včasnému doplacení chybějících částek můžete dosáhnout maximální daňové úlevy. Nečekejte na poslední chvíli a využijte příležitosti, jak ušetřit na daních ještě tento rok!